Pagar los lentes de contacto con dinero de una cuenta FSA o HSA es el mayor descuento que la mayoría de los usuarios puede conseguir realmente, y no requiere formulario de reembolso, ni cupón, ni andar comparando tiendas. Sencillamente está comprando con dinero que nunca pagó impuestos.
Según su tramo impositivo, eso equivale a un 22 a 37 por ciento de descuento, además del precio que consiga negociar. Le gana a cualquier oferta de afiliados y a la mayoría de los reembolsos.
Qué califica
Esto sale directamente de la Publicación 502 del IRS:
- Lentes de contacto necesarios por motivos médicos
- Solución salina y limpiador enzimático: el IRS los nombra específicamente como equipo y materiales necesarios para usar los lentes
- Anteojos necesarios por motivos médicos
- Exámenes de la vista
- Cirugía ocular, en palabras del propio IRS «como la cirugía ocular con láser o la queratotomía radial»
Esa última sorprende a mucha gente. La cirugía LASIK es un gasto elegible, y en un procedimiento de 4.500 dólares el ahorro fiscal es considerable.
Las gotas oftálmicas de venta libre también califican, sin necesidad de receta. La ley CARES eliminó el requisito de receta para los medicamentos de venta libre en 2020, y ese cambio fue permanente, no una medida temporal de pandemia que haya caducado.
Qué no califica
Los lentes puramente cosméticos. Los lentes de color sin graduación, que no corrigen nada, no cumplen el criterio de «necesarios por motivos médicos». Seamos claros: no encontramos ninguna resolución del IRS que mencione los lentes de color en concreto; esto se desprende de la regla general y de la exclusión de lo cosmético en el código fiscal. Si sus lentes de color además le corrigen la visión, la situación es otra y sí califican.
Las cifras de 2026
- Health FSA: 3.400 dólares al año, con un tope de arrastre de 680
- HSA: 4.400 individual, 8.750 familiar
- Aportación adicional a la HSA si tiene 55 años o más: 1.000 dólares extra
El plazo que sorprende a la gente
Esta es la parte práctica.
El dinero de la FSA se usa o se pierde. Su empleador puede ofrecerle un arrastre de hasta 680 dólares al año siguiente, o bien un periodo de gracia de hasta dos meses y medio para gastarlo, pero no las dos cosas, y algunos no ofrecen ninguna. Averigüe cuál tiene usted, porque la respuesta cambia lo que le conviene hacer en noviembre.
El dinero de la HSA no vence nunca. Es suyo, se acumula indefinidamente y lo acompaña si cambia de trabajo. Si tiene una HSA, no hay ninguna urgencia de fin de año.
Si tiene una FSA con dinero sin gastar en diciembre, un suministro anual de lentes de contacto es una de las formas más limpias de gastarlo: califica sin ninguna ambigüedad, usted lo iba a comprar de todos modos, y comprar un año de una vez es además lo que lo hace elegible para la mayoría de los reembolsos de los fabricantes. No existe ninguna regla especial del IRS sobre los suministros anuales. Es simplemente buen momento.
Si tiene una HSA, pregunte por una Limited Purpose FSA
Poco aprovechada y vale la pena conocerla. Una Health FSA normal lo descalifica para aportar a una HSA: no puede tener las dos.
La Limited Purpose FSA es la excepción. Cubre únicamente visión y dental, y es compatible con una HSA. Si su empleador la ofrece, puede tener una HSA para gastos médicos generales y una LPFSA específicamente para ojos y dientes. Para quien usa lentes de contacto y se hace un examen anual, eso es prácticamente hecho a la medida.
Cómo usar la tarjeta
Las tarjetas de FSA y HSA funcionan directamente en las ópticas y en la mayoría de las tiendas de lentes en línea que están habilitadas para ello. Donde no lo estén, usted paga normalmente y presenta el recibo para que le reembolsen.
Guarde siempre un recibo detallado. Debe mostrar el servicio o producto, la fecha y el importe. Declarar por su cuenta que una compra fue médica no basta si le piden comprobarlo, y las transacciones con tarjeta sí se marcan para revisión.
Con una HSA los comprobantes los guarda usted, en vez de presentarlos con su declaración, pero guárdelos igual, porque la carga de la prueba es suya si el IRS pregunta.
El orden en que conviene hacer las cosas
- Revise qué tiene usted: HSA, FSA general o Limited Purpose FSA. Funcionan de forma distinta y es habitual que la gente no sepa cuál tiene.
- Si es una FSA, averigüe si le corresponde arrastre o periodo de gracia. Las reglas de un empleador no son las de otro.
- Agende el examen y compre el suministro anual dentro del mismo año del plan, para que ambos salgan de dinero libre de impuestos.
- Reclame también el reembolso del fabricante. Los dos se suman: el dinero antes de impuestos y el reembolso son ahorros distintos, y casi nadie se lleva los dos.
- Guarde los recibos. Todos.
Esto es información general, no asesoría fiscal, y las reglas de cada plan varían según el empleador. Confirme las condiciones de su propio plan y consulte a un profesional de impuestos sobre su caso. Las cifras corresponden al año de plan 2026. Revisado por la Dra. Teresita Bollar, OD.
